Środki zgromadzone w PPK w Investors TFI są prywatną własnością uczestnika i można je wycofać w dowolnym momencie. Trzeba jednak rozróżnić wypłatę po ukończeniu 60. roku życia od wcześniejszego zwrotu. Wypłata po 60. roku życia zachowuje preferencje programu, natomiast zwrot przed tym terminem oznacza utratę części dopłat i innych korzyści.
Wypłata czy zwrot – na czym polega różnica?
W terminologii PPK „wypłata” oznacza przede wszystkim przekazanie środków po ukończeniu 60. roku życia. „Zwrot” to wycofanie pieniędzy przed osiągnięciem tego wieku, niezależnie od tego, czy uczestnik nadal pracuje i czy na jego rachunek są naliczane wpłaty.
Po 60. roku życia standardowy wariant zakłada wypłatę 25% środków jednorazowo oraz 75% w co najmniej 120 miesięcznych ratach. Przy takim podziale nie występuje podatek od zysków kapitałowych, czyli tak zwany podatek Belki. Możliwa jest także wypłata całości jednorazowo, ale wtedy zyski kapitałowe podlegają opodatkowaniu.
| Cecha | Wypłata po 60. roku życia | Zwrot przed 60. rokiem życia |
|---|---|---|
| Podatek Belki | Brak przy wypłacie 25% jednorazowo i 75% w co najmniej 120 ratach | Podatek od zysków kapitałowych |
| Dopłaty państwowe | Pozostają uwzględnione w oszczędnościach | Dopłata powitalna i dopłaty roczne są zwracane |
| Wpłaty pracodawcy | Pozostają na rachunku uczestnika | 30% wpłat pracodawcy trafia do ZUS, a pozostała część pozostaje w rozliczeniu uczestnika |
W przypadku wcześniejszego zwrotu środki są więc pomniejszane o elementy wskazane w Ustawie o PPK. Nie oznacza to utraty całego kapitału, ale kwota otrzymana przez uczestnika będzie niższa niż wartość widoczna na rachunku przed złożeniem dyspozycji.
Kiedy można wypłacić środki przed 60. rokiem życia bez standardowych konsekwencji?
Ustawa przewiduje dwa szczególne przypadki, w których środki można wykorzystać przed ukończeniem 60 lat na zasadach innych niż zwykły zwrot:
- Poważna choroba – uczestnik może wypłacić do 25% środków w związku z poważną chorobą własną, małżonka lub dziecka. Wypłacona kwota nie podlega obowiązkowi zwrotu.
- Wkład własny na mieszkanie lub budowę domu – osoba, która nie ukończyła 45 lat, może przeznaczyć na ten cel do 100% środków. Pieniądze trzeba zwrócić na rachunek PPK w terminie określonym przepisami, maksymalnie w ciągu 15 lat, bez oprocentowania.
Wypłata na wkład własny wiąże się z zawarciem zobowiązania do zwrotu środków. Jeżeli nie zostanie ono wykonane, konsekwencje mogą obejmować rozliczenie podatkowe zgodnie z zasadami przewidzianymi dla wcześniejszego wycofania pieniędzy.
Jak zlecić wypłatę w Investors TFI?
Dyspozycję dotyczącą pieniędzy zgromadzonych na rachunku PPK składa się bezpośrednio do Investors TFI, a nie u pracodawcy ani w dziale kadr. Pracodawca obsługuje deklaracje dotyczące uczestnictwa i wysokości wpłat, natomiast decyzje o środkach już zgromadzonych na rachunku przekazuje się instytucji finansowej.
W Investor Online procedura obejmuje następujące czynności:
- Zaloguj się do serwisu Investor Online.
- Przejdź do części dotyczącej rachunku PPK i dyspozycji związanych ze zgromadzonymi środkami.
- Wybierz właściwy rodzaj operacji – wypłatę po 60. roku życia, zwrot przed 60. rokiem życia albo wypłatę w związku z poważną chorobą lub wkładem własnym.
- Uzupełnij wymagane informacje, sprawdź dane dyspozycji i wyślij wniosek do Investors TFI.
Jeżeli nie możesz skorzystać z serwisu internetowego, skontaktuj się z Investors TFI za pośrednictwem Investor Phone. Numer telefonu i informacje potrzebne do aktywacji dostępu są przekazywane uczestnikowi w pakiecie dotyczącym rachunku PPK. Przed złożeniem dyspozycji warto sprawdzić aktualny formularz oraz wymagane dokumenty, ponieważ sposób obsługi może zależeć od rodzaju operacji.
Co sprawdzić przed wcześniejszym zwrotem?
Zwrot przed 60. rokiem życia może zmniejszyć wypłacaną kwotę o dopłaty państwowe, część wpłat pracodawcy oraz podatek od zysków kapitałowych.
Przed zatwierdzeniem dyspozycji sprawdź, czy potrzebujesz pełnego zwrotu, czy wystarczy wypłata w szczególnym celu albo wypłata częściowa. Utraconych dopłat państwowych nie można odzyskać po wykonaniu wcześniejszego zwrotu. Sam zwrot nie zamyka jednak możliwości dalszego oszczędzania w PPK. W razie wątpliwości dotyczących rodzaju dyspozycji, wysokości potrąceń lub wymaganych dokumentów skontaktuj się bezpośrednio z Investors TFI.
Artykuł nie stanowi porady inwestycyjnej lub finansowej.
