Rezygnacja z PPK – jak odzyskać pieniądze?

Nie musisz rezygnować z PPK, aby odzyskać zgromadzone pieniądze. Przed 60. rokiem życia składasz w instytucji finansowej dyspozycję zwrotu środków. Rezygnacja z wpłat to osobna czynność, którą składa się pracodawcy, i sama w sobie nie powoduje przelewu pieniędzy.

Zwrot środków a rezygnacja z wpłat

Zwrot oznacza wycofanie pieniędzy z rachunku PPK przed ukończeniem 60 lat, bez konieczności podawania przyczyny. Rezygnacja dotyczy natomiast przyszłych wpłat. Po jej złożeniu pracodawca przestaje naliczać i przekazywać wpłaty pracownika oraz pracodawcy, ale środki już zgromadzone pozostają na rachunku.

Cecha	Zwrot środków	Rezygnacja z wpłat
Cel	Wycofanie pieniędzy zgromadzonych na rachunku	Zatrzymanie kolejnych wpłat
Dalsze oszczędzanie	Może być kontynuowane po zwrocie	Zostaje wstrzymane do czasu złożenia wniosku o wznowienie wpłat
Potrącenia	Tak, jeśli zwrot następuje przed 60. rokiem życia	Nie, ponieważ nie jest to wypłata środków
Czy rachunek jest zamykany?	Nie, po zwrocie może nadal działać	Nie, środki pozostają na rachunku
Gdzie składasz dyspozycję?	W instytucji finansowej prowadzącej rachunek PPK	U pracodawcy

Przewiń tabelę w bok →

Jak odzyskać pieniądze z PPK?

Zwrotu dokonujesz bezpośrednio w instytucji finansowej, która prowadzi Twój rachunek PPK. Pracodawca nie pośredniczy w tej procedurze i nie otrzymuje informacji o szczegółach dyspozycji zwrotu.

Procedura zwykle wygląda następująco:

Zaloguj się do rachunku PPK za pośrednictwem serwisu instytucji finansowej albo portalu MojePPK, jeśli przekierowuje on do właściwego rachunku.
Wybierz dyspozycję dotyczącą zwrotu środków przed 60. rokiem życia.
Potwierdź, że chcesz wycofać całość środków z danego rachunku PPK.
Podaj numer rachunku bankowego, na który ma trafić przelew, i zatwierdź dyspozycję.

Zwrot obejmuje wszystkie środki znajdujące się na wybranym rachunku PPK. Nie można wypłacić tylko ich części. Jeśli masz kilka rachunków PPK, możesz zdecydować, z którego rachunku składasz dyspozycję. Termin przelewu wynika z umowy o prowadzenie PPK, statutu funduszu albo regulaminu instytucji finansowej.

Jakie potrącenia obowiązują przy zwrocie?

Zwrot przed 60. rokiem życia nie oznacza wypłaty całej kwoty widocznej na rachunku. Przed zleceniem dyspozycji sprawdź, jak pomniejszenie wpłynie na końcowy przelew.

Przy zwrocie na dowolny cel instytucja finansowa uwzględnia następujące konsekwencje:

30% wpłat sfinansowanych przez pracodawcę trafia do ZUS i jest zapisywane na Twoim koncie emerytalnym.
19% podatku od zysków kapitałowych jest pobierane od dochodu wypracowanego przez środki objęte zwrotem.
Wpłata powitalna i dopłaty roczne od państwa nie są przekazywane uczestnikowi w ramach zwrotu.
Zwrot obejmuje cały rachunek, dlatego nie można ograniczyć potrąceń przez wypłatę tylko wybranej części pieniędzy.

Rezygnacja z wpłat nie chroni przed potrąceniami ani ich nie powoduje, ponieważ nie jest wypłatą. Potrącenia dotyczą zwrotu środków przed 60. rokiem życia.

Kiedy można wypłacić środki bez tych potrąceń?

Przepisy przewidują szczególne sytuacje, w których pieniądze można wykorzystać przed 60. rokiem życia bez standardowych pomniejszeń związanych ze zwrotem.

W przypadku poważnego zachorowania uczestnika, jego małżonka lub dziecka można wypłacić do 25% środków.
Na pokrycie wkładu własnego do kredytu hipotecznego można wypłacić do 100% środków, przy czym obowiązują zasady dotyczące ich późniejszego zwrotu na rachunek PPK.

Po ukończeniu 60 lat obowiązują zasady wypłaty emerytalnej, a nie zwrotu przed tym wiekiem. Wtedy sposób rozłożenia wypłat może pozwolić na uniknięcie podatku od zysków kapitałowych i innych pomniejszeń przewidzianych dla wcześniejszego zwrotu.

Jeśli chcesz tylko zatrzymać dalsze potrącenia z wynagrodzenia, złóż rezygnację pracodawcy. Jeśli chcesz otrzymać już zgromadzone pieniądze, złóż dyspozycję zwrotu instytucji finansowej. Możesz wykonać zwrot i nadal oszczędzać w PPK albo po rezygnacji z wpłat zachować środki na rachunku i wypłacić je później.

Artykuł nie stanowi porady inwestycyjnej lub finansowej.