Tak, pieniądze z obligacji skarbowych możesz odzyskać przed terminem wykupu. Jest to wcześniejszy wykup, często określany jako „zerwanie” obligacji. Operacja zwykle wiąże się z opłatą za każdą sztukę, a złożonej dyspozycji nie można cofnąć. Środki trafiają na rachunek po 5 dniach roboczych.
Jak złożyć dyspozycję wcześniejszego wykupu?
Dyspozycję możesz złożyć po upływie co najmniej 7 dni od zakupu obligacji. Dostępne kanały zależą od agenta emisji, czyli instytucji, w której kupiono obligacje. Najczęściej jest to serwis internetowy, telefon albo oddział banku lub punkt obsługi klienta.
Przez internet lub telefon procedura wygląda następująco:
- Zaloguj się do serwisu internetowego lub skontaktuj się telefonicznie z agentem emisji.
- Wybierz rachunek i serię obligacji, z której chcesz wypłacić pieniądze.
- Wskaż liczbę obligacji przeznaczonych do wcześniejszego wykupu. Nie musisz wykupywać całej posiadanej puli.
- Złóż i potwierdź dyspozycję zgodnie z instrukcją systemu lub konsultanta.
W oddziale przygotuj dokument tożsamości oraz dane rachunku, na który mają trafić środki. Przy obsłudze internetowej lub telefonicznej konieczne będzie uwierzytelnienie zgodne z zasadami banku.
Agent realizuje wykup po upływie 5 dni roboczych od złożenia dyspozycji. Soboty, niedziele i święta nie są wliczane do tego terminu. Odsetki są co do zasady naliczane do dnia realizacji wykupu, zgodnie z warunkami zapisanymi w liście emisyjnym danej serii.
Ile kosztuje wcześniejszy wykup obligacji?
Opłata jest pobierana za każdą wykupywaną obligację o wartości nominalnej 100 zł. Jej wysokość zależy od rodzaju oraz serii papieru. Poniższe stawki dotyczą obligacji emitowanych od 1 września 2024 r. W przypadku starszych serii trzeba sprawdzić właściwy list emisyjny.
| Rodzaj obligacji | Opłata za sztukę | Jak działa opłata |
|---|---|---|
| OTS | brak | Wypłacana jest wartość nominalna, bez odsetek. |
| ROR | 0,50 zł | W pierwszym okresie odsetkowym opłata nie przekracza narosłych odsetek. |
| DOR | 0,70 zł | W pierwszym okresie odsetkowym opłata nie przekracza narosłych odsetek. |
| TOS | 1,00 zł | Odsetki są pomniejszane maksymalnie o tę kwotę, a wypłata nie spada poniżej 100 zł za obligację. |
| COI | 2,00 zł | W pierwszym okresie odsetkowym opłata nie przekracza narosłych odsetek. |
| EDO | 3,00 zł | Odsetki są pomniejszane maksymalnie o tę kwotę, a wypłata nie spada poniżej 100 zł za obligację. |
| ROS | 2,00 zł | Odsetki są pomniejszane maksymalnie o tę kwotę, a wypłata nie spada poniżej 100 zł za obligację. |
| ROD | 3,00 zł | Odsetki są pomniejszane maksymalnie o tę kwotę, a wypłata nie spada poniżej 100 zł za obligację. |
Przy wypłacie środków z IKE-Obligacje lub IKZE-Obligacje opłata za przedterminowy wykup nie jest pobierana, ale obowiązują odrębne zasady wypłaty środków z tych kont.
Jak rozliczane są odsetki?
W TOS, EDO, ROS i ROD odsetki są kapitalizowane, czyli powiększają wartość, od której naliczane są kolejne odsetki. Przy wcześniejszym wykupie otrzymujesz wartość nominalną oraz narosłe odsetki, pomniejszone o opłatę. Opłata nie może przewyższyć narosłych odsetek, dlatego wypłata za jedną obligację nie spada poniżej 100 zł.
ROR i DOR wypłacają odsetki co miesiąc, a COI co roku. Wcześniej wypłacone odsetki pozostają na rachunku. Przy wykupie otrzymujesz wartość nominalną oraz odsetki naliczone w bieżącym okresie, pomniejszone o opłatę. Po pierwszym okresie odsetkowym pełna opłata może zostać pobrana nawet wtedy, gdy bieżące odsetki są niższe od tej kwoty. W efekcie wypłata może być niższa niż 100 zł za obligację.
W przypadku OTS wcześniejszy wykup oznacza zwrot wartości nominalnej bez odsetek. Opłata nie jest pobierana.
O czym pamiętać przed złożeniem dyspozycji?
Przed zatwierdzeniem operacji sprawdź serię obligacji, jej list emisyjny oraz liczbę wykupywanych sztuk. Najważniejsze zasady są następujące:
- Dyspozycję można złożyć dopiero po upływie 7 dni od zakupu obligacji.
- Złożonej dyspozycji wcześniejszego wykupu nie można odwołać.
- Nie można jednocześnie złożyć dyspozycji wykupu i zamiany tych samych obligacji.
- Opłata jest naliczana osobno za każdą wykupywaną obligację, a nie za całą transakcję.
- Wykup następuje po 5 dniach roboczych, dlatego pieniądze nie pojawiają się na rachunku natychmiast.
Od dochodu z obligacji pobierany jest Podatek Belki w wysokości 19%. Podatek dotyczy odsetek pomniejszonych o opłatę za wcześniejszy wykup, a nie zwracanej wartości nominalnej. Jeżeli opłata pochłonie całe narosłe odsetki, podatek nie wystąpi. Zysk osiągnięty w ramach IKE-Obligacje może korzystać ze zwolnienia podatkowego, jeśli wypłata spełnia warunki określone w przepisach.
Czy wcześniejszy wykup się opłaca?
To zależy od potrzebnej kwoty, czasu pozostałego do wykupu i rodzaju obligacji. Przed podjęciem decyzji sprawdź list emisyjny swojej serii, ponieważ starsze emisje mogą mieć inne opłaty i odmienne zasady rozliczania odsetek. Pomocne będzie także porównanie kwoty wcześniejszej wypłaty z wartością, którą otrzymasz po przetrzymaniu obligacji do terminu wykupu.
